Analytique multi-axes

L’analytique multi-axes permet de lire les mêmes données financières selon plusieurs responsabilités : établissement, projet, convention, financeur ou section tarifaire. Elle évite de créer un budget parallèle pour chaque restitution.

Pourquoi un seul axe ne suffit-il plus ?

Une dépense peut concerner un établissement, contribuer à une action financée par une convention et relever d’un responsable opérationnel. Si chaque lecture possède son propre fichier, les totaux divergent. L’enjeu consiste à conserver une source commune tout en répondant à des questions différentes.

Quels axes peut-on suivre ?

Comment garder une analytique exploitable ?

Un axe n’est utile que s’il répond à une décision ou à une obligation de restitution. Avant de le créer, il faut désigner son propriétaire, définir les valeurs autorisées et vérifier que l’information peut être renseignée de manière stable. Une liste courte et gouvernée produit de meilleures analyses qu’une nomenclature exhaustive.

Budgetic permet d’appliquer des tags analytiques au prévisionnel et au réel, puis de filtrer les reportings sans dupliquer les écritures sources.

Exemple : huit conventions et trois établissements

Une association gère trois établissements et huit conventions de financement. La direction suit le résultat par établissement ; les chargés de projet suivent les dépenses par convention ; le conseil d’administration veut une vue globale. Les axes « établissement » et « convention » sont appliqués au même budget et au même réel. La somme reste réconciliable avec la comptabilité, tandis que chaque destinataire obtient son périmètre.

Pour les organismes médico-sociaux, cette logique complète la lecture par comptes de résultat et financeurs prévue dans les cadres, sans se substituer au document réglementaire.

Comment l’analytique arrive-t-elle dans Budgetic ?

• Depuis la comptabilité : les axes présents dans le grand livre sont repris à l’import, par exemple l’analytique d’un dossier Pennylane.
• Par compte : un compte peut porter une répartition par défaut, appliquée aux écritures qui arrivent sans axe.
• Par clé de répartition : une charge commune, comme un loyer ou des frais de siège, se répartit selon une clé fixe ou au prorata d’une ligne de rapport, par exemple le chiffre d’affaires.
• Dans le prévisionnel : chaque hypothèse du budget porte ses tags, ce qui permet de comparer budget et réel axe par axe.

Que devient une écriture sans analytique ?

Elle reste visible sous la valeur « Sans analytique » au lieu de disparaître des totaux. Le montant restant à ventiler se mesure à chaque clôture, et une écriture mal imputée se corrige par un ajustement du réel, sans modifier le fichier comptable source.

Des axes lisibles par les agents IA

Les axes servent aussi aux agents IA connectés à Budgetic. Une question comme « Quel est le ROI de ce projet ? » s’appuie sur l’axe projet du réel et du budget, avec les mêmes définitions que vos rapports. Le fonctionnement est détaillé sur la page agents IA pour la finance.