Pennylane tient la comptabilité et propose un prévisionnel de trésorerie, saisi par catégorie de trésorerie sur jusqu’à 36 mois. Pour suivre un budget au compte de résultat, en HT, par compte et par axe analytique, il faut relier la comptabilité Pennylane à ce budget : par un export du grand livre dans Excel, ou en connectant Pennylane à un outil de budget qui calcule les écarts chaque mois.
Cette page explique la différence entre les deux prévisionnels, puis les deux méthodes, avec un exemple d’analyse des écarts.
En bref
- Dans Pennylane : la comptabilité, la banque, les factures et le prévisionnel de trésorerie.
- Avec Excel : l’export du grand livre, une table de correspondance des comptes et le modèle de suivi budgétaire.
- Avec Budgetic : Pennylane connecté en quelques clics, le grand livre importé par exercice avec l’analytique, les écarts calculés ligne par ligne.
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Ce que Pennylane fait déjà : le prévisionnel de trésorerie
Pennylane permet d’établir des prévisions de trésorerie jusqu’à 36 mois et de comparer le réalisé au prévisionnel. Les prévisions se saisissent par catégorie et sous-catégorie de trésorerie, mois par mois ou de façon récurrente. La projection combine les transactions bancaires, les factures clients et fournisseurs en attente selon leur échéance, et les prévisions saisies. Pour piloter le cash d’une PME, c’est souvent suffisant.
Budget de trésorerie ou budget au compte de résultat ?
| Prévisionnel de trésorerie | Budget au compte de résultat | |
|---|---|---|
| Question | Le cash tient-il dans les prochains mois ? | Où l’année va-t-elle finir, et pourquoi s’écarte-t-on du budget ? |
| Montants | TTC, à la date du paiement | HT, à la date de la facture ou de la charge |
| Structure | Catégories de trésorerie | Comptes et lignes du compte de résultat, axes analytiques |
| Ce qu’on compare | Encaissements et décaissements prévus et réalisés | Chiffre d’affaires, marge, charges, EBE budgétés et réels |
| Pour qui | Le dirigeant, la trésorerie | La direction financière, le conseil, les financeurs |
Une facture de 12 000 € HT émise en décembre et payée en février apparaît en février dans la trésorerie, pour 14 400 € TTC, et en décembre dans le compte de résultat, pour 12 000 €. Les deux prévisionnels se complètent : le budget dit où l’année va finir, la trésorerie dit si le cash tient d’ici là.
Méthode 1 : relier Pennylane à un budget sur Excel
- Exporter le grand livre de l’exercice depuis Pennylane, en version analytique si vous suivez des projets ou des activités.
- Construire une table de correspondance : chaque compte (ou racine de compte) renvoie à une ligne du budget. 6061 et 6063 vers « Énergie et fournitures », 641 et 645 vers « Masse salariale »…
- Agréger le réel par ligne et par mois avec une formule SOMME.SI.ENS sur le grand livre, en tenant compte du sens des comptes : les produits au crédit, les charges au débit.
- Calculer les écarts en valeur et en pourcentage, sur le mois et en cumul, puis l’atterrissage : le réel des mois clos plus le budget des mois restants.
- Recommencer à chaque clôture : nouvel export, contrôle des comptes ajoutés depuis le mois dernier, mise à jour de la table.
Le modèle Excel de suivi budgétaire et le modèle de budget prévisionnel 2027 donnent la structure de départ. La méthode tient tant que le plan de comptes est stable et qu’une seule personne s’en occupe ; elle devient fragile avec l’analytique, plusieurs entités ou un plan de comptes qui bouge.
Méthode 2 : connecter Pennylane à Budgetic
- Connecter Pennylane depuis Paramètres, Fichiers sources : une fenêtre Pennylane demande votre autorisation. Un cabinet d’expertise comptable peut se connecter avec son compte cabinet et choisir le dossier client.
- Choisir les exercices à importer : Budgetic récupère le grand livre de chacun, avec ou sans l’analytique. Les catégories analytiques de Pennylane deviennent des axes d’analyse.
- Ranger les comptes dans les lignes du budget : l’affectation automatique place chaque compte dans la ligne du compte de résultat qui lui correspond, d’après son numéro ; vous ajustez les cas particuliers une fois, et la correspondance sert ensuite à chaque import.
- Lire les écarts ligne par ligne, par mois, en cumul et par axe analytique, et descendre jusqu’à l’écriture quand un écart doit être expliqué.
- Mettre à jour à chaque clôture : relancer l’import met à jour l’exercice déjà importé, et l’atterrissage se révise sans écraser le budget validé.
Le budget lui-même se construit dans Budgetic à partir des hypothèses (offres, salariés, charges) ou s’importe depuis votre fichier Excel : seul le réel vient de Pennylane.
Exemple : lire les écarts du premier semestre
Reprenons Arvel Technologies, l’entreprise fictive de notre modèle de budget 2027. Fin juin, le grand livre importé donne le réel du semestre face au budget :
| Janvier à juin 2027 | Budget | Réel | Écart | Écart en % |
|---|---|---|---|---|
| Chiffre d’affaires | 1 973 k€ | 1 881 k€ | -92 k€ | -4,7 % |
| Coûts directs | 635 k€ | 584 k€ | -51 k€ | -8,1 % |
| Charges externes | 393 k€ | 409 k€ | +17 k€ | +4,2 % |
| Masse salariale chargée | 784 k€ | 776 k€ | -8 k€ | -1,0 % |
| EBE | 161 k€ | 112 k€ | -49 k€ | -30,5 % |
Trois écarts, trois natures. Le chiffre d’affaires manque de 92 k€ parce que deux installations ont glissé d’avril et de mai : un effet de calendrier si elles sont facturées au second semestre, une perte si les projets sont annulés. Les coûts directs baissent avec le chiffre d’affaires, ce qui amortit l’écart de marge. Les charges externes dépassent de 17 k€, surtout l’énergie : un écart durable, qui se reportera sur le second semestre. La masse salariale est en dessous parce qu’une embauche a été décalée de deux mois. C’est la lecture qui prépare le reforecast de mi-année.
Ce que Budgetic ne fait pas
Budgetic ne remplace pas Pennylane : la tenue de la comptabilité, les factures, la banque et le prévisionnel de trésorerie au jour le jour restent dans Pennylane. Budgetic lit le grand livre à chaque import, à votre demande ou à chaque clôture, et ne se connecte pas aux comptes bancaires. Il ne modifie rien dans Pennylane : l’autorisation demandée se limite à la lecture des exercices, des catégories et des exports du grand livre.
Pour les experts-comptables et les DAF externalisés
La connexion d’un cabinet Pennylane donne accès à ses dossiers clients. Chaque client devient un projet Budgetic, avec son budget, son réel importé et ses écarts ; les utilisateurs sont illimités, ce qui permet d’inviter le dirigeant. Voir notre page pour les DAF externalisés et les cabinets.
Questions fréquentes
Pennylane permet-il de faire un budget prévisionnel ?
Pennylane propose un prévisionnel de trésorerie : des prévisions saisies par catégorie de trésorerie, sur un horizon allant jusqu’à 36 mois, comparées au réalisé. Pour un budget au compte de résultat, en HT, par compte et par axe analytique, on relie la comptabilité Pennylane à un fichier Excel ou à un outil de budget.
Comment comparer le budget et le réel de Pennylane ?
Deux méthodes. Exporter le grand livre de Pennylane et le ranger dans Excel sur les lignes du budget grâce à une table de correspondance des comptes. Ou connecter Pennylane à un outil de budget comme Budgetic, qui importe le grand livre par exercice, rapproche les comptes des lignes du budget et calcule les écarts.
L’analytique de Pennylane est-elle reprise ?
Dans Budgetic, oui : l’import peut se faire avec le grand livre analytique, et les catégories analytiques de Pennylane deviennent des axes d’analyse. Les écarts au budget se lisent alors par projet, par activité ou par établissement.
Faut-il ressaisir le budget ?
Non. Le budget se construit dans Budgetic à partir des hypothèses, ou s’importe depuis un fichier Excel. Seul le réel vient de Pennylane.
Un expert-comptable peut-il connecter les dossiers de ses clients ?
Oui. La connexion Pennylane d’un cabinet donne accès aux sociétés du cabinet : on choisit pour chaque projet Budgetic le dossier client et les exercices à importer.